《保險(xiǎn)公司章程指引》出臺(tái) 五大法則嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)

為著力構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)提升保險(xiǎn)公司治理有效性，近日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)發(fā)布《保險(xiǎn)公司章程指引》。

《章程指引》針對(duì)近年來(lái)保險(xiǎn)公司治理運(yùn)作中的主要風(fēng)險(xiǎn)和章程制定中存在的突出問(wèn)題，在《公司法》、《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見(jiàn)》的基礎(chǔ)上，以公眾公司為標(biāo)準(zhǔn)，以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為視角，重點(diǎn)針對(duì)公司治理運(yùn)作中的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)作出明確規(guī)定。

一是明確股東權(quán)利義務(wù)。除股東享有的基本權(quán)利義務(wù)外，要求公司細(xì)化明確股東提名“董監(jiān)高”的具體規(guī)則；股東在公司償付能力不足、發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件或重大違規(guī)等情形時(shí)，應(yīng)采取及配合監(jiān)管部門(mén)采取相應(yīng)的措施。對(duì)股權(quán)質(zhì)押、股東重大事項(xiàng)變更報(bào)告義務(wù)、控股股東行為規(guī)范等進(jìn)行了明確。

二是完善股東大會(huì)及董事會(huì)授權(quán)機(jī)制。要求明確界定股東大會(huì)、董事會(huì)具體職權(quán)及具體授權(quán)原則，要求對(duì)需由股東大會(huì)或董事會(huì)審議批準(zhǔn)的事項(xiàng)，必須在章程中明確授權(quán)的具體內(nèi)容。規(guī)定股東大會(huì)的法定職權(quán)不得通過(guò)授權(quán)形式由董事會(huì)或其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人代為行使，董事會(huì)法定職權(quán)原則上不得授予董事長(zhǎng)或其他個(gè)人行使，確有需要的，須一事一授。

三是完善表決決議機(jī)制。明確需由股東大會(huì)以普通決議、特別決議通過(guò)的具體事項(xiàng)，股東大會(huì)、董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易時(shí)關(guān)聯(lián)股東的回避原則及表決規(guī)則，股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事的表決規(guī)則等。要求明確對(duì)公司單個(gè)股東（關(guān)聯(lián)股東或一致行動(dòng)人合計(jì)）持股比例超過(guò)50%的，選舉董事、監(jiān)事表決時(shí)須實(shí)行累積投票制。關(guān)于董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議表決規(guī)則，也要求公司按照相關(guān)監(jiān)管規(guī)定在章程中予以規(guī)定。

四是完善獨(dú)立董事有關(guān)規(guī)則。要求在章程中明確獨(dú)立董事的提名方式、職責(zé)權(quán)利，獨(dú)立董事失職情形以及相應(yīng)的處罰措施。明確獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)特殊事項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn)，且在對(duì)相關(guān)事項(xiàng)投棄權(quán)或者反對(duì)票的，或者認(rèn)為發(fā)表意見(jiàn)存在障礙的，應(yīng)當(dāng)向公司提交書(shū)面意見(jiàn)并向保監(jiān)會(huì)報(bào)告。

五是規(guī)定公司治理特殊事項(xiàng)。要求公司在章程中明確董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等主要負(fù)責(zé)人的替代和遞補(bǔ)機(jī)制。在章程中預(yù)先列明公司治理機(jī)制失靈的情形、公司可采取的糾正程序，以及內(nèi)部糾正程序無(wú)法解決問(wèn)題時(shí)，申請(qǐng)保監(jiān)會(huì)指導(dǎo)的程序和要求。

保監(jiān)會(huì)相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人表示，《章程指引》的發(fā)布是保監(jiān)會(huì)從防范公司治理風(fēng)險(xiǎn)本源入手，夯實(shí)公司治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)的又一重要舉措，對(duì)進(jìn)一步完善公司治理機(jī)制、提升公司治理有效性具有重要意義。下一步，保監(jiān)會(huì)將繼續(xù)加強(qiáng)公司治理規(guī)則體系建設(shè)，強(qiáng)化公司治理監(jiān)管剛性約束，切實(shí)提升公司治理的科學(xué)性和有效性。