銀監(jiān)會(huì)規(guī)范委托貸款 外資銀行或成重監(jiān)對(duì)象

銀監(jiān)會(huì)去年就《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法(征求意見(jiàn)稿)》公開(kāi)征求意見(jiàn)，對(duì)委托貸款資金來(lái)源、投向及銀行職責(zé)三方面作了明確規(guī)定。專家認(rèn)為，此監(jiān)管規(guī)定的出臺(tái)，限制了地方政府融資渠道，并遏制信貸資金進(jìn)銀監(jiān)會(huì)再抓委托貸款強(qiáng)力推進(jìn)透明執(zhí)入股市的苗頭，為完善貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制、降低融資成本將起到一定促進(jìn)作用，更重要的是，為寬松的貨幣政策掃除一些套利障礙。

早在2000年，央行就出臺(tái)了《關(guān)于商業(yè)銀行開(kāi)辦委托貸款業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》，對(duì)委托貸款的業(yè)務(wù)界定有相應(yīng)的規(guī)定。后來(lái)各家銀行委托貸款方面也制定了相應(yīng)的管理辦法，不過(guò)由于缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管政策，銀行在業(yè)務(wù)的開(kāi)展中執(zhí)行自己制定的政策難免有所走樣。

所謂委托貸款，是指委托人提供資金，由商業(yè)銀行(受托人)根據(jù)委托人確定的借款人、用途、金額、幣種、期限、利率等代為發(fā)放、協(xié)助監(jiān)督使用并收回的貸款。不包括現(xiàn)金管理項(xiàng)下委托貸款和住房公積金貸款。在存貸比的約束下，商業(yè)銀行的信貸沖動(dòng)無(wú)法得到滿足，于是那些將表內(nèi)信貸移出表外的委托貸款便得以迅速發(fā)展，然而這也導(dǎo)致委托貸款資金流向房地產(chǎn)、股市等領(lǐng)域的現(xiàn)象愈加嚴(yán)重，資金的風(fēng)險(xiǎn)被放大，這也是銀監(jiān)會(huì)發(fā)文的初衷。

《辦法》明確規(guī)定，商業(yè)銀行嚴(yán)禁接受國(guó)家規(guī)定具有特殊用途的各類專項(xiàng)基金、銀行授信資金、發(fā)行債券籌集的資金、籌集的他人資金以及無(wú)法證明來(lái)源的資金等用于發(fā)放委托貸款。《辦法》同時(shí)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)與自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)實(shí)行分賬核算，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)核算制度要求記錄委托貸款業(yè)務(wù)，同時(shí)反映委托貸款和委托資金，兩者不得軋差后反映，確保委托貸款業(yè)務(wù)核算真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

此外，《辦法》要求商業(yè)銀行受托發(fā)放的貸款應(yīng)有明確用途，資金用途應(yīng)符合法律規(guī)定和信貸政策，“生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明令禁止的產(chǎn)品和項(xiàng)目”、“從事債券、期貨、金融衍生品、理財(cái)產(chǎn)品、股本權(quán)益等投資”、“作為注冊(cè)資本金、注冊(cè)驗(yàn)資或增資擴(kuò)股”以及“國(guó)家明確規(guī)定的其他禁止用途”都不得投入。

銀監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，規(guī)范委托貸款業(yè)務(wù)，主要源于有銀行利用虛假委托貸款規(guī)避宏觀調(diào)控和監(jiān)管規(guī)定，加劇了風(fēng)險(xiǎn)的隱性傳染。此外，還有大量以“委托”之名行規(guī)避監(jiān)管之實(shí)，投向限控領(lǐng)域，而且責(zé)任不清，風(fēng)險(xiǎn)最終很可能由銀行承擔(dān)。

有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，《辦法》還有一個(gè)作用，就是通過(guò)嚴(yán)控資金來(lái)源，防范委托人用銀行資金套利。這種套利方式一旦出現(xiàn)問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)會(huì)向銀行業(yè)傳遞。比如，一家大公司向銀行貸款后，再把資金用于發(fā)放委托貸款，賺取利差。表面上，銀行沒(méi)有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但委托貸款如果出現(xiàn)問(wèn)題，就會(huì)影響委托人(大公司)自身的貸款償還能力，進(jìn)而波及銀行。有專家指出，中國(guó)經(jīng)濟(jì)迫切需要降低社會(huì)融資成本，但實(shí)施寬松的貨幣政策顧忌重重，顧慮之一就是擔(dān)心刺激股市泡沫，進(jìn)而脫離了對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持的初衷。

這幾年，委托貸款業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，在盤活企業(yè)閑置資金、提高資金使用效率的同時(shí)，也存在一些風(fēng)險(xiǎn)隱患，出現(xiàn)過(guò)受托人與委托人責(zé)任不明、銀行代償、逃避監(jiān)管要求等問(wèn)題?！掇k法》進(jìn)一步明確了受托銀行的責(zé)任，規(guī)范了資金來(lái)源和用途，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制提出了要求。這對(duì)遏制信貸資金違規(guī)進(jìn)入股市、變相規(guī)避銀行信貸規(guī)模管制將起到一定作用。

業(yè)內(nèi)人士稱，此前，銀行受限存貸比或者其他監(jiān)管限制，會(huì)借用委托貸進(jìn)行騰挪表內(nèi)貸款。另外，所有委托貸款也必須符合監(jiān)管有關(guān)貸款的規(guī)定，比如房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款必須持有一定數(shù)量的自有資金，但銀行為了收取委托費(fèi)用，為上下游企業(yè)委托貸款，也有可能在貸款的手續(xù)上不盡責(zé)。《辦法》執(zhí)行后，委托貸款規(guī)?？赡芪s，銀行的整體利潤(rùn)也可能會(huì)隨之下降。

而唯一可能從中受益的，則是信托公司。由于銀行、各類資管子公司受到削弱，資金需要尋找出口，而信托公司正是合適的渠道。由于信托公司投資工具較多，不但具備放貸資格，亦可通過(guò)受益權(quán)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行債權(quán)投資。加之信托公司在項(xiàng)目來(lái)源、資金募集、貸款管理方面具備一定優(yōu)勢(shì)，空缺出來(lái)的市場(chǎng)份額，會(huì)部分轉(zhuǎn)移到信托公司。此外，保險(xiǎn)資管子公司的部分業(yè)務(wù)，可能也會(huì)流向信托公司。

隨著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的下行、企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的惡化，銀行的風(fēng)險(xiǎn)逐漸暴露，壞賬逐漸增多，尋根溯源，因違規(guī)放貸引發(fā)的案例訴訟也呈高發(fā)之勢(shì)。

國(guó)內(nèi)知名金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理公司總經(jīng)理?xiàng)钋喾Q：“其實(shí)，目前這方面監(jiān)管還是很嚴(yán)格的，違規(guī)放貸在國(guó)內(nèi)大型銀行發(fā)生的幾率較小，騙貸的可能性更小。一旦經(jīng)調(diào)查屬于違規(guī)放貸，不排除內(nèi)外勾結(jié)的情況，因?yàn)楝F(xiàn)在國(guó)內(nèi)銀行在貸款方面審核手續(xù)都比較嚴(yán)，貸款人必須本人到銀行才能申請(qǐng)相關(guān)貸款。而且，國(guó)內(nèi)特別是正規(guī)大型銀行個(gè)貸中心在內(nèi)控方面現(xiàn)在抓的比較嚴(yán)。”

銀聯(lián)信分析師苗曉麗對(duì)此做出分析：銀行違規(guī)放貸手段主要有兩種。首先是越權(quán)放貸。銀行為了防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)基層分支行和信貸人員分別給予了不同額度的貸款發(fā)放權(quán)，即給予了信貸權(quán)限限制，對(duì)超過(guò)放貸權(quán)限的貸款要到上級(jí)行進(jìn)行審批。基層分支行和信貸人員為了逃避上級(jí)行的審批和監(jiān)督，采取化整為零的手段，使貸款發(fā)放額度控制在各分支行范圍內(nèi)。第二，是抵押不足放貸。銀行為了防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)抵押物價(jià)值與貸款額度進(jìn)行了嚴(yán)格的比例控制，不得超過(guò)規(guī)定比例放貸。有的銀行信貸人員為了達(dá)到放貸目的，不惜與借款人共同作假，虛假提高抵押物價(jià)值，從而使貸款發(fā)放達(dá)到“合規(guī)”化。信貸人員明知借款人的貸款手續(xù)不合規(guī)，抵押資產(chǎn)不足額或難變現(xiàn)，卻仍然向借款人違規(guī)發(fā)放了貸款。近日，媒體再次爆出一樁奇案：2013年，汪某向華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行提出貸款，但華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行要求汪某通過(guò)鄧成毅向其辦理貸款手續(xù)。2013年8月29日，鄧成毅按華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行的要求安排汪某辦理公證的《委托書》，委托：深圳泛華聯(lián)合投資集團(tuán)有限公司羅湖分公司、鄧成毅、于雪峰等全權(quán)處理貸款事宜、收取貸款資金以及對(duì)申請(qǐng)人的房產(chǎn)進(jìn)行處理，并在《提款申請(qǐng)書》、《受托支付對(duì)象清單》等空白文件上簽名。后鄧成毅等人在汪某毫不知情的情況下，以汪某的名義，虛構(gòu)車輛買賣合同關(guān)系、裝修合同關(guān)系等獲得貸款。而華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行支付貸款對(duì)象中，鄧成毅是《委托書》中的受托人，深圳市泛華小額貸款有限公司是深圳泛華聯(lián)合投資集團(tuán)有限公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)，深圳市云雕裝飾工程有限公司也是鄧成毅等人實(shí)際控制的公司。因此，沒(méi)有華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行的授意和串通，鄧成毅等人虛構(gòu)情節(jié)(虛構(gòu)貸款用途、虛構(gòu)交易合同)是不可能獲得如此大金額的貸款。上述證明，沒(méi)有華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行與鄧成毅等人的串通，華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行的貸款不可能在如此明顯虛構(gòu)的情形下將貸款發(fā)放至鄧成毅等人控制的賬戶下。鄧成毅等人在收到貸款后，以貸款延期高額利息及手續(xù)費(fèi)等名義扣留貸款中的100多萬(wàn)元，其中華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行貸款事項(xiàng)的經(jīng)辦人也分配到了2000元。莫開(kāi)偉指出，作為銀行自身來(lái)講，要杜絕違規(guī)放貸現(xiàn)象，需要各項(xiàng)制度嚴(yán)格認(rèn)真執(zhí)行和落實(shí)，各級(jí)行要成立專門的制度督察職能機(jī)構(gòu)，實(shí)行一級(jí)查一級(jí)，將具體督促措施落到實(shí)處；要建立制度落實(shí)目標(biāo)責(zé)任制，對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行不力或架空內(nèi)控制度的行為，除追究經(jīng)濟(jì)行政責(zé)任之外，以法追究刑事責(zé)任，增強(qiáng)制度執(zhí)行的威懾力。其次，要全面提高員工綜合素質(zhì)，成為內(nèi)控制度執(zhí)行的堅(jiān)強(qiáng)保障和防范各類案件發(fā)生的堅(jiān)固堡壘。

“從監(jiān)管層面來(lái)講，要防范和監(jiān)督信貸違規(guī)違法行為，首先要改革信貸管理方式，真正將信貸發(fā)放責(zé)、權(quán)、利完美結(jié)合在一起，將各種監(jiān)督功能貫穿信貸全過(guò)程，不留任何空白或漏洞。尤其要改變現(xiàn)在的信貸集體審批等于無(wú)人擔(dān)責(zé)的方式，探索更加積極而又能防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)放機(jī)制。其次，要建立銀行、政府職能機(jī)構(gòu)和社會(huì)民眾全面參與的信貸監(jiān)督機(jī)制。”莫開(kāi)偉表示。

銀監(jiān)會(huì)國(guó)有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)主席于學(xué)軍表示，近年來(lái)，中國(guó)銀行業(yè)面臨自2004年國(guó)有銀行核銷處置不良資產(chǎn)、改制上市以來(lái)最嚴(yán)峻的經(jīng)營(yíng)壓力，并且這種壓力短期內(nèi)難以扭轉(zhuǎn)，需要銀行業(yè)做好長(zhǎng)期艱苦作戰(zhàn)的思想準(zhǔn)備，苦練內(nèi)功，迎接漫長(zhǎng)嚴(yán)冬的考驗(yàn)。在這種情況下，更需要銀行嚴(yán)格自律?！秱€(gè)人貸款管理暫行辦法》第十三條規(guī)定：“貸款人受理借款人貸款申請(qǐng)后，應(yīng)履行盡職調(diào)查職責(zé)，對(duì)個(gè)人貸款申請(qǐng)內(nèi)容和相關(guān)情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，形成調(diào)查評(píng)價(jià)意見(jiàn)。”但華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行受理鄧成毅等人以汪某名義提出的貸款申請(qǐng)后，從未與汪某本人核實(shí)過(guò)貸款金額、用途、還款能力、收入情況等。更未對(duì)其鄧成毅等人虛構(gòu)的車輛買賣合同關(guān)系、裝修合同關(guān)系進(jìn)行任何調(diào)查?！秱€(gè)人貸款管理暫行辦法》第十七條規(guī)定“貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度。”《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三十九條第一款規(guī)定：“商業(yè)銀行在對(duì)貸款申請(qǐng)做出最終審批前，貸款經(jīng)辦人員須至少直接與借款人面談一次，從而基本了解借款人的基本情況及其貸款用途。對(duì)于借款人遞交的貸款申請(qǐng)表和貸款合同需有貸款經(jīng)辦人員的見(jiàn)證簽署。”而華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行在整個(gè)貸款發(fā)放過(guò)程中，從未與申請(qǐng)人面談，申請(qǐng)人只是按照鄧成毅等人的要求簽署所有貸款有關(guān)空白文件。華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行持有申請(qǐng)人簽字的《提款申請(qǐng)書》、《受托支付對(duì)象清單》等并不表明華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行有直接與汪某面談過(guò)，更不表明申請(qǐng)人的簽字有華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行的經(jīng)辦人見(jiàn)證簽署。更嚴(yán)重是：貸款的所有文件，汪某全是在空白文件上簽名，其他內(nèi)容沒(méi)有任何一項(xiàng)是申請(qǐng)人親自填寫的。《個(gè)人貸款管理暫行辦法》第二十三條規(guī)定“貸款人應(yīng)與借款人簽訂書面借款合同，需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件……”但華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行提供的《個(gè)人人民幣抵押和保證貸款合同》是由汪某根本不認(rèn)識(shí)的“于雪峰”簽署的；更嚴(yán)重的是：其簽署的2份合同的簽署時(shí)間一致，但“于雪峰”簽名字跡完全不是一個(gè)人同一時(shí)間字跡。所謂的“汪某的代理人于雪峰”只不過(guò)是受華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行支配完成其違規(guī)貸款事項(xiàng)的一個(gè)傀儡而已。盡管于雪峰是《委托書》上記載的受托人，但法律規(guī)定的是借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件。華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行的做法顯然是違規(guī)的。合同簽署前，華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行及鄧成毅等人從未與汪某溝通過(guò)任何貸款有關(guān)事項(xiàng)。合同簽署獲得貸款后，華僑永亨銀行(中國(guó))有限公司深圳分行也未向汪某交付貸款合同及文件。中國(guó)政法大學(xué)法治政府研究院院長(zhǎng)、教授王敬波認(rèn)為，如果不涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密以及在相關(guān)部門進(jìn)行保密審查之后，應(yīng)當(dāng)給予汪某以回應(yīng)。王敬波表示，舉報(bào)行為與申請(qǐng)政府信息公開(kāi)實(shí)際上是兩種權(quán)利。“公民申請(qǐng)政府信息公開(kāi)，實(shí)際上保障的是公民的知情權(quán)，而公民進(jìn)行舉報(bào)，則行使的是監(jiān)督權(quán)。”

王敬波介紹，汪某提供線索，是公權(quán)力機(jī)關(guān)對(duì)違法違紀(jì)行為啟動(dòng)調(diào)查的一個(gè)途徑或方式。因此，相關(guān)政府機(jī)關(guān)在對(duì)舉報(bào)內(nèi)容進(jìn)行處理后，應(yīng)當(dāng)給予汪某以回應(yīng)。王敬波稱，根據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)，政府信息公開(kāi)的內(nèi)容非常寬泛，結(jié)合本案來(lái)說(shuō)，只要不涉及秘密及相關(guān)的保密程序?qū)彶橹?，相關(guān)信息都應(yīng)當(dāng)公開(kāi)。“但究竟舉報(bào)行為的處理結(jié)果是否應(yīng)當(dāng)被政府公開(kāi)，法律沒(méi)有具體細(xì)則規(guī)定，因此還有待立法完善。”

一、強(qiáng)化審慎經(jīng)營(yíng)理念，完善績(jī)效考核機(jī)制

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)切實(shí)轉(zhuǎn)變粗放經(jīng)營(yíng)的發(fā)展方式，樹(shù)立審慎、合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控并重，嚴(yán)防單純追求市場(chǎng)份額，盲目擴(kuò)張信貸規(guī)模，嚴(yán)禁為營(yíng)銷客戶、追求規(guī)模而放松信貸標(biāo)準(zhǔn)或條件。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)統(tǒng)籌業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控，建立效益與風(fēng)險(xiǎn)、當(dāng)期成果與可持續(xù)性發(fā)展兼顧的科學(xué)考評(píng)機(jī)制，引導(dǎo)各級(jí)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變“重規(guī)模、比速度、搶市場(chǎng)”的經(jīng)營(yíng)理念，切實(shí)杜絕績(jī)效考核過(guò)于激進(jìn)導(dǎo)致的合規(guī)隱患。建立信貸人員專項(xiàng)考評(píng)體系，把防范違規(guī)放貸風(fēng)險(xiǎn)與個(gè)人薪酬、職級(jí)變動(dòng)等掛鉤，調(diào)動(dòng)信貸人員防范違規(guī)放貸的主動(dòng)性、積極性和創(chuàng)造性。

二、嚴(yán)格落實(shí)貸款管理制度，確保信貸業(yè)務(wù)依法合規(guī)

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)貸款管理制度。在貸款受理環(huán)節(jié)，要嚴(yán)格審查客戶準(zhǔn)入資格，嚴(yán)防利用不真實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息和虛假資料騙取貸款；在貸款調(diào)查環(huán)節(jié)，要認(rèn)真核實(shí)客戶貸款需求和申貸資料的真實(shí)性，客觀評(píng)價(jià)客戶還款能力，嚴(yán)防利用虛假資料或虛假擔(dān)保等騙取貸款；在貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批階段，要多方獲取客戶最新融資信息，全面、科學(xué)測(cè)算貸款需求，嚴(yán)格按照規(guī)定程序?qū)徟J款，嚴(yán)防逆程序操作和超權(quán)限審批，嚴(yán)防員工參與客戶編造虛假材料，嚴(yán)禁授意或支持貸款調(diào)查、審查部門或人員撰寫虛假調(diào)查、審查報(bào)告，嚴(yán)禁隨意降低準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁違規(guī)決策審批貸款；在貸款合同簽訂和發(fā)放階段，要堅(jiān)持合同面簽制度，嚴(yán)防在未落實(shí)貸款條件或客戶經(jīng)營(yíng)發(fā)生重大不利變化情況下發(fā)放貸款，嚴(yán)防客戶用虛假支付依據(jù)支取貸款；在貸后檢查階段，要加強(qiáng)對(duì)客戶貸款使用的監(jiān)督，及時(shí)跟蹤客戶經(jīng)營(yíng)狀況，定期實(shí)地查看押品狀態(tài)，嚴(yán)防貸款被挪用、資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移、擔(dān)保被懸空。

三、加強(qiáng)流程控制，提高信貸業(yè)務(wù)精細(xì)化管理水平

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境、內(nèi)部流程變化及監(jiān)管要求，及時(shí)梳理并修訂各項(xiàng)信貸管理政策、制度程序及操作規(guī)范，健全職責(zé)明確的授權(quán)機(jī)制、審批流程，嚴(yán)格審貸分離和前后臺(tái)制約制度，強(qiáng)化貸款受理、盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、資金支付、貸后管理各環(huán)節(jié)相互制約。對(duì)每一類信貸業(yè)務(wù)的基本程序、調(diào)查內(nèi)容、審查要點(diǎn)、合同文本使用、到期或展期處理等方面做出具體規(guī)定，并作為辦理信貸業(yè)務(wù)的依據(jù)，約束信貸人員依法合規(guī)開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)。將各種信貸政策制度和管理要求固化于流程控制之中，變制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)操作“軟約束”為“硬控制”，剛性控制違規(guī)放貸等問(wèn)題發(fā)生，保障信貸制度流程有效落實(shí)。不斷加強(qiáng)貸款精細(xì)化管理，重點(diǎn)關(guān)注客戶還款意愿和第一還款來(lái)源，減少對(duì)抵質(zhì)押品等第二還款來(lái)源的依賴，防止銀行信貸業(yè)務(wù)“典當(dāng)化”。

四、開(kāi)展違規(guī)放貸風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)隱患

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合自身信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，及時(shí)組織開(kāi)展信貸操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)排查，重點(diǎn)關(guān)注以下領(lǐng)域：近年新增加的不良貸款；關(guān)注類貸款和違約客戶情況；信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓情況；銀行員工幫助客戶規(guī)避制度獲取貸款情況；貸款抵質(zhì)押和擔(dān)保落實(shí)情況；展期貸款和借新還舊貸款情況等。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真分析信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定排查重點(diǎn)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，制定排查方案，從計(jì)劃統(tǒng)籌、立項(xiàng)管理、排查實(shí)施、質(zhì)量控制、整改治理、成果利用等方面進(jìn)行規(guī)范，整合排查資源、落實(shí)排查責(zé)任，對(duì)排查中暴露的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)治理，認(rèn)真整改，排查中發(fā)現(xiàn)涉嫌違法犯罪的，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)案。

五、加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違規(guī)放貸責(zé)任人

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分發(fā)揮業(yè)務(wù)條線管理和內(nèi)審稽核的作用，加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)全流程的監(jiān)督檢查，采取集中檢查、重點(diǎn)抽查、常規(guī)檢查、突擊檢查等方式，加大對(duì)信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督審計(jì)的頻度、廣度和深度，嚴(yán)查信貸業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的違法違規(guī)行為。對(duì)故意違規(guī)放貸造成重大風(fēng)險(xiǎn)和案件的直接責(zé)任人，一律開(kāi)除；對(duì)直接參與或指使違規(guī)放貸的高級(jí)管理人員，一律撤職，對(duì)參與違規(guī)放貸的其他有關(guān)人員也應(yīng)嚴(yán)肅處理。監(jiān)管部門要加強(qiáng)對(duì)違規(guī)放貸問(wèn)題的監(jiān)督檢查，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)突出、問(wèn)題嚴(yán)重的機(jī)構(gòu)依法采取暫停準(zhǔn)入、限制業(yè)務(wù)、取消高級(jí)管理人員任職資格等監(jiān)管強(qiáng)制措施。

六、加強(qiáng)教育管理，培育良好信貸合規(guī)文化

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)有組織、有計(jì)劃地開(kāi)展信貸人員崗位規(guī)范和業(yè)務(wù)流程教育，讓員工熟知工作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范以及違規(guī)操作應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。開(kāi)展職業(yè)道德教育、法制和案例警示教育，培養(yǎng)員工誠(chéng)實(shí)守信的職業(yè)操守，筑牢員工拒腐防變的思想道德防線。加大合規(guī)文化建設(shè)力度，增強(qiáng)各級(jí)管理人員的合規(guī)意識(shí)，高級(jí)管理人員要帶頭執(zhí)行各項(xiàng)管理制度，嚴(yán)禁授意或指令下屬違規(guī)放貸，引導(dǎo)員工樹(shù)立合規(guī)操作意識(shí)和遵紀(jì)守法觀念，培育“合規(guī)從高層做起、合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的信貸合規(guī)文化。